中國金融網(wǎng)首席金融評論員 農(nóng)金寶

 在2023年，丹陽農(nóng)商銀行的經(jīng)營表現(xiàn)經(jīng)歷了令人矚目的轉(zhuǎn)折，盡管上半年業(yè)績高歌猛進，但下半年卻遭遇了營收和凈利潤的兩連降。這一變化引發(fā)了市場的廣泛關注，尤其是在財報中大量重要內(nèi)容的掩蓋與不披露背后，是否隱藏著不可告人的秘密，成為了一個亟待解答的問題。

營收與凈利潤雙降的背后

根據(jù)丹陽農(nóng)商銀行2023年財報，截至2023年12月31日，該行資產(chǎn)總額為549.5億元，同比增長11.45%。然而，營業(yè)收入?yún)s下降至9.66億元，同比下降4.01%；利潤總額為1.89億元，繼上年度同比下降21.04%后，再次下降10.36%。凈利潤則為1.51億元，較上年度減少299.86萬元，同比下降1.95%。這樣的業(yè)績表現(xiàn)，意味著丹陽農(nóng)商銀行在營收、利潤總額及凈利潤方面已連續(xù)兩年出現(xiàn)下滑。

資產(chǎn)質(zhì)量與貸款集中度的隱憂

更值得關注的是，該行的不良貸款率已達2.99%，較2022年上升0.44%。撥備覆蓋率也在持續(xù)下降，2023年已降至181.87%，接近監(jiān)管要求的150%紅線。此外，該行的資本充足率、一級資本充足率及核心一級資本充足率均出現(xiàn)不同程度的下降，分別為13.8%、11.01%和11.01%，去年同期則為14.34%、11.39%及11.39%。貸款集中度方面，最大十家客戶的貸款集中度已高達60.97%，遠超監(jiān)管要求的50%標準，這無疑為該行的風險管理敲響了警鐘。

財報的不透明與高管離職

在2023年半年報中，該行的利潤總額為2.52億元，凈利潤為2.41億元，而年報則顯示這兩個指標大幅下降，引發(fā)外界對下半年經(jīng)營狀況的質(zhì)疑。財報中提到的“是否存在股東及其關聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)情況”標記為“是”，但后續(xù)的細節(jié)披露則選擇了“不適用”，這讓人對其財務透明度產(chǎn)生了疑慮。

同時，該行在2023年經(jīng)歷了大規(guī)模的高管離職，包括原董事長、行長、監(jiān)事長等高層領導的變動，進一步加劇了公司的不穩(wěn)定性。頻繁的高管更換與股東的不確定性，已對丹陽農(nóng)商行的經(jīng)營能力形成了巨大的挑戰(zhàn)。

股東狀況與監(jiān)管罰款

通過天眼查信息顯示，該行的63戶法人股中，有15家股東被法院列為限制高消費企業(yè)，其中5家為失信被執(zhí)行人，另外還有20家股東的股權(quán)被凍結(jié)。截止2023年12月，該行股權(quán)被質(zhì)押總額為12455.9581萬股，占其總股本的10.92%。這一系列股東狀況的惡化，為丹陽農(nóng)商行的未來發(fā)展埋下了隱患。

在合規(guī)經(jīng)營方面，該行于2023年12月29日因多項違規(guī)行為被國家金融監(jiān)督管理總局罰款120萬元，顯示出其內(nèi)控管理存在嚴重問題。這些問題不僅影響了銀行的聲譽，也對其經(jīng)營帶來了重大挑戰(zhàn)。

丹陽農(nóng)商銀行的經(jīng)營能力面臨著諸多難題：營收與凈利潤的雙降、資產(chǎn)質(zhì)量的惡化、高管的頻繁離職、股東的復雜狀況以及監(jiān)管的持續(xù)壓力。這些因素相互交織，構(gòu)成了該行未來發(fā)展的不確定性。如何在合法合規(guī)的前提下，恢復經(jīng)營能力，已成為新領導團隊亟需面對的首要課題。